Colombia: Se acercan las fechas límite para la implementación de los programas de cumplimiento SAGRILAFT y PTEE 2023
Alerta Mercantil Colombia
La Circular Externa 100-000016 del 24 de diciembre de 2020 y la Circular Externa 100-000011 del 9 de agosto de 2021 de la Superintendencia de Sociedades, así como las Circulares 058 y 016 de 2022 de la Secretaría Jurídica Distrital de Bogotá D.C., aplicables respectivamente a sociedades, las primeras, y a entidades sin ánimo de lucro de Bogotá las segundas, establecen las fechas límite para la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y/o del Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE).
1) Fechas límite para sociedades:
- SAGRILAFT: De conformidad con el numeral 7.1 de la Circular Externa 100-000016 de 24 de diciembre de 2020, las empresas que adquieran la calidad de obligadas a 31 de diciembre de 2022 deberán implementar el SAGRILAFT a más tardar el 31 de mayo de 2023.
- PTEE: De conformidad con el numeral 9 de la Circular Externa 100-000011 de 9 de agosto de 2021, las Entidades Obligadas que a 31 de diciembre de 2022 cumplan con los criterios para considerarse obligadas a la implementación de PTEE, dispondrán hasta el 31 de mayo de 2023, para adoptar su respectivo programa.
2) Fechas límite para entidades sin ánimo de lucro de Bogotá:
- PTEE: De conformidad con lo establecido en el numeral 8 de la Circular 058 de 2022, la presentación del PTEE se realizará dentro de los plazos definidos en el numeral 5 de la Circular 016 de 2022. Los plazos exigidos son los siguientes:
Es importante destacar que la inobservancia de esta obligación por parte de las entidades obligadas puede acarrear sanciones.
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